Как се крият близо 11.3 трилиона долара в повече от 29 хиляди офшорни компании? Международният консорциум на разследващите журналисти (ICIJ) публикува ново разследване, което показва как политици и бизнесмени от цял свят са пестили от налози чрез фирми в страни с огромни данъчни облекчения.
Досиета Пандора (Pandora Papers) са едно от най-мащабните разкрития на нашето време, показващи как богатите и властимащите укриват активите си като избягват данъците за тях. Разбира се, това не е първото подобно изтичане на информация.
Но какво всъщност се крие в досиетата Пандора? Ето какво трябва да знаем:
Какво е офшорка (offshore)?
- off (извън) – shore (бряг, в случая – територия)
- Терминът се използва за компания, регистрирана извън юрисдикцията на територията, в която протичат основните ѝ стопански дейности (напр. фирмата е регистрирана в България, но основната ѝ дейност протича в Гърция).
Това само по себе си не е незаконно. Филиалите на големите конгломерати в различните страни също се водят офшорни.
В нашия случай обаче говорим за компании, регистрирани в т.нар. „офшорни зони“ или страни, в които има огромни данъчни облекчения (обикновено почти нулеви данъци) и процедурата по регистрация на фирми е изключително лесна.
Нещо повече – тези фирми не отчитат почти никаква трудова дейност, често нямат служители, но за сметка на това през тях минават транзакции на големи парични обороти.
Сред най-известните офшорни зони са Бахамските и Сейшелските острови, Вирджинските Британски острови, Кипър, Хонконг, Панама, Дубай и др.
Законно ли е използването на данъчни убежища (tax havens)?
Данъчните убежища са юрисдикции, които предлагат ниски или дори никакви данъци в опит да привлекат чуждестранни инвестиции. На практика това е напълно легално заради вратичките в законите. Те позволяват да бъде избегнато плащането на някои данъци чрез прехвърлянето на средства или чрез учредяването на компании в т. нар. офшорни зони.
Например, в България всяка фирма с годишен облагаем оборот над 50 000 лева трябва да се регистрира по Закона за данъка върху добавената стойност (ЗДДС). Много хора избягват това, като регистрират две или повече фирми с еднаква или подобна дейност на свое име (или на името на доверено лице), в които разпределят годишния си оборот така, че да избегнат ДДС. Не е незаконно, а по-скоро заобикаля закона;
В някои от офшорните зони освен огромните данъчни облекчения, е позволено да регистрираш т. нар. “анонимни фирми”, т.е., да не декларираш кой е истинският собственик или бенефициент на приходите. Тоест, няма никаква отчетност за това кой наистина задвижва/прибира оборота и трябва да плаща съответните данъци за него.
Кой прави разкритията?
Международният консорциум на разследващите журналисти (International Consortium of Investigative Journalists) – организация от 280 разследващи журналисти от 102 държави.
Разследването “Досиетата Пандора” е дело на повече от 600 журналисти от над 150 медии в 117 държави. За България това е сайтът bird.bg на Атанас Чобанов.
Разкритата информация обхваща периода от 1970 до 2020 г.
Какво разкриват документите?
- 956 офшорки, свързани с 336 високопоставени личности (политици, дипломати, звезди и др.)
- повече от ⅔ от офшорките са регистрирани на Вирджинските Британски острови
По какво “Пандора” се различава от предишните разследвания?
По обема на разкритата информация. Досиетата „Пандора“ съдържат над 2.94 терабайта информация в повече от 11.9 млн. записи. Разследването представя имената на два пъти повече настоящи (и бивши) управници, лидери и обществени личности. Предишното подобно разкритие е през 2016 г. – досиетата “Панама”. Те изобличиха 2.6 терабайта информация от близо 11.5 млн. документа.
Как богатите крият парите си?
Там е проблемът, по същия начин, по който и “бедните”. Има много изпитани начини да “преразпределиш” доходите си така, че да не плащаш големи данъци. Сред най-популярните методи са прехвърлянето на част от собствеността на други лица (често близки или познати) или регистрация на няколко юридически лица (от един човек).
България не е известна като офшорна дестинация, но тук често се практикува един подобен вид данъчна измама. Десетки са разкритите случаи на фиктивни фирми, които правят фиктивни сделки за милиони и накрая се продават заедно със задълженията си – често на социално слаби и бедни хора, които нямат никаква собственост. С други думи – ти самият можеш да се превърнеш в офшорка.
Един най-абсурдните случаи е от 2019 година, когато бездомник от Благоевград се оказа собственик на над 30 фирми и задлъжнял към държавата с над 2 милиона лева.
Известни политици в досиетата „Пандора“
Сред личностите, разкрити от политическия спектър в досиетата „Пандора“ са бившият премиер на Великобритания – Тони Блеър, кралят на Йордания – Абдула II, президентът на Русия – Владимир Путин и вече бившият чешки премиер – Андрей Бабиш.
Преди месец в Чехия се проведоха парламентарни избори. На тях партията на бившия премиер на страната Андрей Бабиш – ANO, загуби от дясноцентристката коалиция Spolu („Заедно“) с 0.5 % . Причина са най-вече скандалите покрай името на политика.
През 2017 г. Бабиш беше преизбран за министър-председател. Тогава той обеща допълнително увеличение на заплатите и пенсиите и заложи на критиките си срещу ЕС и мигрантите. Бабиш често е осъждан от опонентите си за вдигането на публичния дълг и е обвиняван в конфликт на интереси заради бизнесите си.
След разкритията от досиетата „Пандора“ Бабиш коментира, че „никога не е правил нещо грешно или незаконно“, и заяви, че тези публикации имат за цел да повлияят на вота. Премиерът се сблъсква и с много критики заради несправяне с пандемията. По данни на университета „Джон Хопкинс“ Чехия е регистрирала 1.7 млн. случая на коронавирус и повече от 30 хил. смъртни случая и е на седмо място по смъртност на човек от населението в света, пише Би Би Си.
Сред по-значителните придобивки, разкрити в досиетата “Пандора”:
- Имение във Френската ривиера за 22 млн. долара, с два плувни басейна и собствено кино – според документите, имотът е закупен чрез офшорни фирми от бившия чешки премиер Андрей Бабиш;
- 3 имения на брега на морето, закупени за 68 млн. долара чрез офшорни фирми от краля на Йордания (и то по времето на Арабската пролет);
- Яхти, джетове, още имения, произведения на Пикасо и Банкси.
Досиетата „Пандора“ в България
В България сред имената, попаднали в разкритията на ICIJ са:
Делян Пеевски – политик от ДПС и бивш медиен магнат; разкритията за него са в период 2003-2019 г. Декларирал е само 1 от общо 3 офшорни фирми, които притежава, укрил е и факта, че е управител на една от тях (докато е бил депутат);
Майката на Пеевски – Ирена Кръстева – две регистрирани офшорки на Бахамите още през 2009 г. с цел да се открият банкови сметки на юридически, а не на физически лица;
Николай Младенов – бивш военен и външен министър от кабинета „Борисов“ 2 и пратеник на ООН в Ирак. Младенов е регистрирал офшорна фирма на Сейшелите през 2013 г. – месец, след като става пратеник на ООН.
Той изразява своята позиция пред bird.bg за разкритията:
Винаги съм уважавал журналистите и техния стремеж да стигнат до истината и съм работил с тях в интерес на прозрачността. Затова и вчера разговарях с г-н Чобанов от bird.bg и му благодаря за отзивчивостта и желанието да изясни нещата.
Регистрацията на фирма, която се появява на мое име, никога не е работила и никога не имала финансови потоци.
През 2013, след края на мандата, реших да започна свободна практика, ново начало. За целта реших да регистрирам фирма, чрез която да работя. Свързах се с швейцарски финансови консултанти и започнах кореспонденция с тях.
После получих оферта от ООН и плановете ми се промениха.
Други популярни личности, използвали офшорки
Шакира – певица (Колумбия, Испания)
Ринго Стар – барабанист на „Бийтълс“ (Великобритания)
Елтън Джон – музикант (Великобритания)
Клаудия Шифер – модел (Германия)
Хулио Иглесиас – певец (Испания)
Анхел ди Мария – футболист (Аржентина)
По темата работиха: Елена Николова, Калина Попова
Z Generation 